Skip to main content

Vad är en uppskjuten belastning?

En uppskjuten belastning är en typ av kostnad som uppkommer av en investerare när han eller hon fattar ett beslut att sälja vissa typer av tillgångar före ett specifikt datum.Beloppet för försäljningsavgiften eller belastningen varierar, beroende på hur lång tid som inträffar mellan det datum då tillgången köptes och när investeraren beslutar att sälja den säkerheten.Vanligtvis beräknas den uppskjutna belastningen i procent av antingen inköpspriset eller det aktuella marknadsvärdet för den sålda tillgången.I vissa fall kan investerare ha en tillgång under en överenskommen tidsperiod och sedan sälja den säkerheten utan att ha någon typ av försäljningsavgift.

Det är inte ovanligt att en uppskjuten belastning bestäms med hjälp av någon form av glidskala som tar hänsyn till både tillgångens värde och den tid som investeraren har ägt den säkerheten.Med de flesta arrangemang som kräver att en investerare ska ha en tillgång under en tid, till exempel fem år, kommer skalan att visa en uppskjuten belastning som minskar desto längre som tillgången hålls.När investeraren passerar den tidsram där tillgången måste hållas efter köpet är det möjligt att sedan sälja tillgången utan att behöva betala någon typ av belastning.

Syftet med den uppskjutna belastningen är att hantera utgifter när investerare väljer att sälja tillgångar någon gång före villkoren för det ursprungliga köpet.Till exempel, om en investerare köper aktier med förståelsen att de ska hållas under en period av tre år och sedan beslutar att sälja dem på tvåårsmärket, kommer en försäljningsavgift att åläggas som hjälper till att täcka kostnaderna för överföringaktierna till den nya ägaren.Även om en uppskjuten belastning inte hindrar en investerare från att sälja aktier, kan det räcka för att få investerare att inte byta ut investeringar snabbt, eftersom det skulle åberopa avgiften.

När investeringsmarknaden fortsätter att utvecklas med ytterligare sätt att generera avkastning från olika typer av tillgångar, blir användningen av en uppskjuten belastning mindre vanlig.Även om detta är en fördel i många fall, skapar det också en situation där nyare investerare kanske inte är medvetna om denna typ av försäljningsavgift och oavsiktligt utvärderas en uppskjuten belastning genom att sälja aktier före den tidsgräns som är förknippad med det ursprungliga köpet.Av denna anledning, alltid läsa alla villkoren för köpet och specifikt bestämma om någon form av försäljningsavgift kan bedömas om värdepapperen säljs inom en viss tidsram rekommenderas starkt.