Vilka är de olika typerna av pensions livränta?

Pensions livränta i USA har vanligtvis fastställts i syfte att tillhandahålla pensionsinkomster för arbetare.Arbetsgivare kan skapa dem till förmån för sina anställda, eller fackföreningar kan erbjuda dem till förmån för sina medlemmar som arbetar för olika deltagande arbetsgivare.De flesta finansieras av en kombination av anställdas och arbetsgivarbidrag, även om en liten procentandel finansieras helt av arbetsgivarna.Förmånen betalas vanligtvis varje månad till pensionärer som uppfyller minsta standarder för ålder och år av tjänst och kan regelbundet justeras för att redovisa levnadskostnaderna.Vissa pensionsplaner betalar sina pensionärer direkt;Andra köper pensions livränta för pensionärer från ett försäkringsbolag.

De pensionsförmåner som betalas av pensions livränta faller i allmänhet i en av två kategorier: den definierade förmånen och det definierade bidraget.En definierad förmånsplan betalar ett månatligt belopp som vanligtvis är baserat på pensionärens intäkter och år av tjänst.I USA är en mycket vanlig formel 2,5% av de genomsnittliga intäkterna under de senaste två tjänsterna för varje hela tjänsten, med ett tak på 75% eller 80% av de slutliga intäkterna.Enligt en sådan plan, efter 20 års tjänst, skulle en arbetare som uppfyller minimikraven på åldern 50% av hans genomsnittliga intäkter under de senaste två åren före pensionering.

En definierad bidragsplan å andra sidan ackumulerar alla allaBidrag som gjorts för en anställds vägnar, plus intäkter.Den anställdes månadsförmån är baserad på aktuariella antaganden om pensionärens livslängd.Detta tillvägagångssätt liknar de mer moderna planerna för besparingar som IRA, 401 (k) och 403 (b).enligt varaktigheten av deras fördelar.Oavsett om de definierade förmåner eller definierat bidrag, betalas förmånen i allmänhet under pensionärens livstid, även om ett fåtal betalar endast för en viss tid och sedan stoppar.Om pensionären är gift måste dock makan inkluderas i beräkningarna.I stater som tillåter ett sådant alternativ, om deltagaren väljer planen som betalar 100% av den ogifta förmånen, får makan ingen fördel när pensionären dör.Fyra eller fem ytterligare betalningsformler, utformade för att ge inkomst till den överlevande makan efter pensionärens död, erbjuds i allmänhet av de flesta pensionsplaner.

Generellt, planera deltagare att välja bland de olika alternativen när de först registrerar sig i planen, men majÄndra sina val när de bryr sig till.Gift deltagare måste i allmänhet få sina makarnas samtycke för alla val som minskar de överlevande makarnas fördel.När de månatliga pensionsbetalningarna börjar blir valet emellertid i allmänhet oåterkalleligt.

Deltagarna är vanligtvis oroliga för att eventuella pensionsplaner som de har bidragit med att betala dem eller deras makar åtminstone vad de själva har bidragit med, plus eventuella intäkter.Frågan är att de medel som de har bidragit till sina pensionsplaner under åren inte återgår till arbetsgivaren eller försäkringsbolaget i händelse av att de dör kort efter att pensionsbetalningarna börjar.För att ta itu med detta problem tillhandahåller pensions livränta betalningar under en viss period.Om de nämnda mottagarna mdash;pensionären och make mdash;Dö före perioden vissa ändamål görs betalning till en tredje namngiven mottagare tills den vissa period löper ut, eller ett engångsbelopp som representerar den obetalda saldot i livränta betalas över till pensionärens gods.